Fiscal
Compliance -
Fiscal
La finalidad es garantizar que las organizaciones cumplan con todas las leyes y regulaciones fiscales aplicables, evitando así posibles sanciones, multas o penalizaciones.
Para lograr los objetivos, se diseñan e implementan medidas relativas a:
- Cumplimiento de obligaciones fiscales: declaraciones, pagos y registros.
- Conocimiento y aplicación de leyes y regulaciones fiscales.
- Implementación de controles internos y procedimientos para asegurar el cumplimiento.
- Detección y prevención de errores o irregularidades.
- Cooperación con autoridades fiscales y transparencia en la información.
- Cédula de identificación del beneficiario controlador (artículos 32-B Ter y 32-B Quater del Código Fiscal de la Federación).
- Análisis de riesgos tributarios.
- Manuales, protocolos y políticas de actuación en los que se establece el cumplimiento tributario que se debe cumplir y supervisiones periódicas.
- Sistemas de supervisión, medición, evaluación, auditoría y mejora continua.
- Repositorio de evidencias.
- Identificación de riesgos en clientes y proveedores.
