PLD/FT
Auditorías -
PLD/FT
La finalidad de llevar a cabo AUDITORÍAS EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO (PLD/FT) es evaluar la eficacia del sistema de prevención implementado por la organización, verificar el cumplimiento de la normativa aplicable y fortalecer los controles para prevenir operaciones con recursos de procedencia ilícita.
Informe de auditoría en el que se hace constar:
A
Resultados de la revisión. El Informe de Auditoría incluye el resultado de la revisión del cumplimiento de todas las obligaciones previstas en las disposiciones aplicables al sujeto supervisado o sujeto obligado de que se trate y según le corresponda, incluyendo lo siguiente:
- De las políticas de identificación del Cliente o Usuario.
- De la elaboración de una metodología con enfoque basado en riesgos.
- De las políticas de conocimiento del Cliente o Usuario.
- De la presentación de los reportes de operaciones o avisos.
- De la integración de las estructuras internas.
- De la capacitación y difusión.
- De la infraestructura tecnológica.
- En relación con los empleados que laboren en áreas de atención al público o de administración de recursos.
- De la conservación de la información.
- De las listas.
- Del intercambio de información.
- De los Modelos Novedosos.
- De los comisionistas a que se refieren las disposiciones.
B
Cumplimiento regulatorio.
C
Asuntos clave de la auditoría.
D
Hallazgos, acciones correctivas y recomendaciones de mejora.
